Kod Listeleri

UBL-TR’de yer alan kodla ifade edilmesi öngörülen elemanlar aşağıdaki tabloda yer almaktadır.

Kodlu elemanların değer kümeleri ilgili başlıklar altında aşağıda açıklanmaktadır.

1.1       Para Birimi Kodları

“CurrencyCode, PaymentCurrencyCode, PaymentAlternativeCurrencyCode, PricingCurrencyCode, SourceCurrencyCode, TargetCurrencyCode, TaxCurrencyCode

ve DocumentCurrencyCode” elemanları para birimi kodlarını içermektedir. Bunların değer kümesi ISO 4217 Para Birimi Kodlarından^[1] (alfanumerik) alınmalıdır.

1.1       Ülke Kodları

“IdentificationCode” elemanı ülkeleri tanımlamak için kullanılan veri elemanıdır. Bu eleman değer kümesini ISO 3166-1-alpha-2 Ülke Kodları Listesinden^[2] almalıdır.

1.2       ChannelCode

Bu eleman için UN/EDIFACT 3155 İletişim Numarası Kod Listesi^[3] kullanılmalıdır.

1.3       InvoiceTypeCode

Faturalar düzenleme amaçlarına göre beş tipte tanımlanmıştır. Her türlü mal ve hizmet satışı ile ilgili düzenlenen faturalar için “SATIS” değerini; bir malın iadesi amacıyla alıcı tarafından düzenlenen faturalar ise “IADE” değerini; tevkifat içeren faturalar için “TEVKIFAT” değerini; vergi istisnası içeren faturalar için “ISTISNA” değerini ve özel matrah faturaları için “OZELMATRAH” değerini; ihraç kayıtlı satışlar ile DİİB ve geçici kabul rejimi kapsamındaki satışlar için düzenlenen faturalarda  “IHRACKAYITLI” değerini alacaktır.

1.4       InvoicedQuantity

Bu elemanın “unitCode” attribute’unun değer kümesi öncelikle aşağıdaki listeden alınmalıdır (Her türlü unitCode attribute’unun değeri bu listeden alınacaktır). Bu listede bulunmayan birim kodları ise “UN/ECE Unit Codes⁴” listesinden alınmalıdır.

[1] http://www.unece.org/uncefact/codelist/standard/ISO_ISO3AlphaCurrencyCode_20100407.xsd

[2] http://www.iso.org/iso/english_country_names_and_code_elements

[3] http://www.unece.org/trade/untdid/d00a/tred/tred3155.htm

https://www.unece.org/fileadmin/DAM/cefact/recommendations/rec20/rec20_Rev11e_2015.xls

1.1       PaymentMeansCode

Bu eleman için UN/EDIFACT 4461 Ödeme Çeşitleri Kod Listesi^[1] kullanılacaktır.

1.2       ResponseCode

Uygulama yanıtı faturanın kabul edildiğini gösteriyor ise KABUL; faturanın reddedildiğini gösteriyor ise RED ve iade faturası ile ilişkili olarak düzenlenmişse IADE değerini alacaktır.

1.3       TaxExemptionReasonCode

Bu elemana istisna sebebini bildiren kod yazılacaktır. Faturanın tipine göre kullanılacak liste de değişmektedir. Fatura eğer “ISTISNA” faturası ise aşağıdaki liste kullanılacaktır.

*1 no.lu kdv beyannamesinin doldurulmasına ilişkin açıklamalar ve işlem kodlari dışındaki, istisna olmayan ancak 0 KDV’li fatura oluşturulması gereken durumlarda kullanılacaktır.

** 4760 s. ÖTV Kanununa göre istisna olmayan ancak 0 ÖTV’li fatura oluşturulması gereken durumlarda kullanılacaktır.

Diğer yandan eğer fatura “OZELMATRAH” faturası ise aşağıdaki kodların kullanılması gerekmektedir.

1.4       TaxTypeCode

Bu eleman TaxTotal elemanı altında bulunması durumunda “VERGİ KODLARI

LİSTESİ”nde yer alan kodları alabilir. Vergi Kodları Listesi “Kod Listeleri” dizini altında yer almaktadır. Bu listede daha sonradan yapılacak ilave ve değişiklikler www.efatura.gov.tr internet adresinden ayrıca duyurulacaktır.

Diğer yandan bu eleman “WithholdingTaxTotal” elemanı altında bulunduğunda

(tevkifatlı fatura durumu) aşağıdaki kod listesi kullanılacaktır.

1.5       Taşıma Gönderim Şekli Kodları

“TransportModeCode”  elemanında  taşıma  gönderim  şeklini  tanımlamak  için  kullanılan  veri  elemanıdır.  Aşağıdaki  listede  bulunmayan  birim  kodları  ise  “UNECE Recommendation 19 – Taşıma gönderim şekilleri^[2]” listesinden alınabilir.

1.6       Taşıma Araç Kodları

“TransportMeansTypeCode” elemanında taşıma araçlarını tanımlamak için kullanılan  veri elemanıdır. Kodlar “UN/ECE Taşıma araç kodları^[3]” listesinden alınabilir.

1.7       GTİP Kodları

“RequiredCustomsID”  elemanında  GTİP  tanımlamak  için  kullanılan  veri  elemanıdır. Kodlar “GÜMRÜK GENEL TEBLİĞİ(GÜMRÜK TARİFE CETVELİ İZAHNAMESİ)^[4]” deki ekli listeden alınabilir.

1.8       Paket/Kap Cins Kodları

“PackagingTypeCode”  elemanında  kap  çeşitlerini  tanımlamak  için  kullanılan  veri  elemanıdır.  Aşağıdaki  listede  bulunmayan  birim  kodları  ise  “UNECE/CEFACT Paket/Kap^[5]” listesinden alınabilir.

1.9       INCOTERMS Teslim Şekillleri/Şartları Kodları

“DeliveryTerms/ID[schemeID=”INCOTERMS”]” elemanında ihracat teslim şartı tanımlamak için kullanılan veri elemanıdır.

2        Kimlik Şemaları

2.1       Alıcı/Satıcı Numarası (PartyIdentification)

Alıcı ve Satıcı’yı tanımlamak için “PartyIdentification/ID” elemanı kullanılmaktadır. Gerçek kişi Alıcı ve Satıcılar için TC Kimlik Numarası, tüzel kişi alıcı ve satıcılar için ise Vergi Kimlik Numarası girilmelidir.

UBL-TR’de “PartyIdentification/ID” elemanının “schemeID” özelliği zorunludur. “schemeID” elemanı TC Kimlik Numarası ile Vergi Kimlik Numaralarına ek olarak aşağıda yer alan diğer değerleri alabilir:

2.2       Senaryo (ProfileID)

Dokümanın ait olduğu süreci tanımlamak için “/Invoice/ProfileID” elemanı kullanılmaktadır. “ProfileID” elemanı aşağıdaki tabloda yer alan değerleri alabilir.

[1] http://www.unece.org/trade/untdid/d00a/tred/tred4461.htm

[2] https://docs.oasis–open.org/ubl/csprd01–UBL–2.2/cva/UBL–DefaultDTQ–2.2.html#d39e1

[3] http://docs.oasis–open.org/ubl/os–UBL–2.1/cl/gc/specialpurpose/TransportMeansTypeCode–2.1.gc  

[4] http://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2017/02/20170215M1–1–1.pdf  

[5] http://www.unece.org/fileadmin/DAM/cefact/recommendations/rec21/rec21_Rev9e_2012.xls